{"id":5187,"date":"2024-09-29T18:19:28","date_gmt":"2024-09-29T16:19:28","guid":{"rendered":"https:\/\/winsider.sk\/?p=5187"},"modified":"2024-10-06T18:13:30","modified_gmt":"2024-10-06T16:13:30","slug":"ake-nalezitosti-musi-obsahovat-program-vlastnej-cinnosti-prevadzkovatela-hazardnych-hier","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/winsider.sk\/index.php\/2024\/09\/29\/ake-nalezitosti-musi-obsahovat-program-vlastnej-cinnosti-prevadzkovatela-hazardnych-hier\/","title":{"rendered":"Ak\u00e9 n\u00e1le\u017eitosti mus\u00ed obsahova\u0165 program vlastnej \u010dinnosti prev\u00e1dzkovate\u013ea hazardn\u00fdch hier?"},"content":{"rendered":"\n

Jednou z hlavn\u00fdch povinnost\u00ed vypl\u00fdvaj\u00facich pre prev\u00e1dzkovate\u013ea hazardn\u00fdch hier pod\u013ea z\u00e1kona \u010d. 297\/2008 Z.z. o\u00a0ochrane pred legaliz\u00e1ciou pr\u00edjmov z trestnej \u010dinnosti a\u00a0o ochrane pred financovan\u00edm terorizmu v\u00a0znen\u00ed neskor\u0161\u00edch predpisov (\u010falej len \u201eAML z\u00e1kon\u201c) je vypracova\u0165 program vlastnej \u010dinnosti povinnej osoby.<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Program vlastnej \u010dinnosti<\/a> (\u010falej len \u201eprogram\u201c) je ur\u010dit\u00fdm manu\u00e1lom pre povinn\u00fa osobu, ako postupova\u0165 pri plnen\u00ed povinnost\u00ed pod\u013ea AML z\u00e1kona v praxi. Taktie\u017e m\u00e1 by\u0165 \u201evykon\u00e1vac\u00edm\u201c predpisom povinnej osoby k AML z\u00e1konu a m\u00e1 zabezpe\u010di\u0165 re\u00e1lnu vykonate\u013enos\u0165 jej povinnost\u00ed ulo\u017een\u00fdch AML z\u00e1konom. Je nevyhnutn\u00e9, aby bol program prisp\u00f4soben\u00fd na mieru ka\u017edej povinnej osobe, a to vzh\u013eadom na jej organiza\u010dn\u00fa \u0161trukt\u00faru, ve\u013ekos\u0165, podmienky, a v neposlednom rade predmetu podnikania povinnej osoby a praktick\u00fa \u010dinnos\u0165.<\/p>\n\n\n\n

N\u00e1le\u017eitosti programu vlastnej \u010dinnosti povinnej osoby<\/strong><\/p>\n\n\n\n

a) Preh\u013ead konkr\u00e9tnych foriem neobvykl\u00fdch obchodn\u00fdch oper\u00e1ci\u00ed (\u010falej len \u201eNOO\u201c) pod\u013ea predmetu \u010dinnosti povinnej osoby, ktor\u00e9 sa m\u00f4\u017eu vyskytn\u00fa\u0165 v jej podnikate\u013eskej \u010dinnosti<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Preh\u013ead konkr\u00e9tnych foriem NOO mus\u00ed by\u0165 obligat\u00f3rnou s\u00fa\u010das\u0165ou ka\u017ed\u00e9ho programu vlastnej \u010dinnosti povinnej osoby a z\u00e1rove\u0148 mus\u00ed by\u0165 prisp\u00f4soben\u00fd predmetom \u010dinnost\u00ed, na z\u00e1klade ktor\u00fdch je povinn\u00e1 osoba zaraden\u00e1 medzi povinn\u00e9 osoby tak, aby konkr\u00e9tne formy NOO boli jasne stanoven\u00e9 a objekt\u00edvne aplikovate\u013en\u00e9 v procese pos\u00fadenia obchodnej oper\u00e1cie z h\u013eadiska jej neobvyklosti.<\/p>\n\n\n\n

Pri stanoven\u00ed konkr\u00e9tnych foriem NOO, preto mus\u00ed povinn\u00e1 osoba zamera\u0165 svoju pozornos\u0165 prim\u00e1rne na najd\u00f4le\u017eitej\u0161ie rizikov\u00e9 faktory (identifik\u00e1tory) pod\u013ea predmetu svojej \u010dinnosti. Formy NOO musia na jednej strane vypl\u00fdva\u0165 z portf\u00f3lia poskytovan\u00fdch produktov\/slu\u017eieb a na strane druhej z typol\u00f3gie hrozieb, ktor\u00fdm s\u00fa tieto produkty\/slu\u017eby vystaven\u00e9.<\/p>\n\n\n\n

b) Sp\u00f4sob vykon\u00e1vania starostlivosti vo vz\u0165ahu ku klientovi<\/strong><\/p>\n\n\n\n

V r\u00e1mci sp\u00f4sobu vykon\u00e1vania starostlivosti vo vz\u0165ahu ku klientovi je povinn\u00e1 osoba okrem in\u00e9ho povinn\u00e1 jednozna\u010dne stanovi\u0165 podmienky a postup vykonania v\u0161etk\u00fdch troch druhov starostlivosti (z\u00e1kladn\u00e1, zjednodu\u0161en\u00e1, zv\u00fd\u0161en\u00e1) predov\u0161etk\u00fdm s oh\u013eadom na \u010dinnos\u0165, ktor\u00fa vykon\u00e1va najm\u00e4 z poh\u013eadu toho, \u010di v r\u00e1mci svojej \u010dinnosti vykon\u00e1va pr\u00edle\u017eitostn\u00e9 obchody alebo uzatv\u00e1ra obchodn\u00e9 vz\u0165ahy.<\/p>\n\n\n\n

Pri z\u00e1kladnej a zv\u00fd\u0161enej starostlivosti musia by\u0165 z programu zrejm\u00e9 z\u00e1konnom stanoven\u00e9 predpoklady na vykonanie konkr\u00e9tneho druhu starostlivosti, rozsah pr\u00edslu\u0161n\u00fdch druhov starostlivosti, kto za povinn\u00fa osobu starostlivos\u0165 vo vz\u0165ahu ku klientovi vykon\u00e1va, sp\u00f4sob z\u00edskavania predp\u00edsan\u00fdch inform\u00e1ci\u00ed, resp. vykon\u00e1vania predp\u00edsan\u00fdch opatren\u00ed, kde a ako zaznamena\u0165 inform\u00e1cie a v\u00fdsledky vykonan\u00fdch opatren\u00ed z\u00edskan\u00e9 v r\u00e1mci vykonania pr\u00edslu\u0161n\u00e9ho druhu starostlivosti.<\/p>\n\n\n\n

\"\"
AI Designer<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

c) Sp\u00f4sob hodnotenia a riadenia riz\u00edk pod\u013ea \u00a7 20a AML z\u00e1kona<\/strong><\/p>\n\n\n\n

V r\u00e1mci sp\u00f4sobu hodnotenia a riadenia riz\u00edk je povinn\u00e1 osoba povinn\u00e1 stanovi\u0165 aj vlastn\u00e9 rizikov\u00e9 faktory, rozdelenie konkr\u00e9tnych riz\u00edk a im zodpovedaj\u00face krit\u00e9ri\u00e1 tak, aby bolo mo\u017en\u00e9 jednotliv\u00e9 rizik\u00e1 rozpozna\u0165, identifikova\u0165 a vyhodnoti\u0165, pri\u010dom je potrebn\u00e9 prihliadnu\u0165 aj na rizik\u00e1 uveden\u00e9 v pr\u00edlohe \u010d. 2 AML z\u00e1kona, ako aj na v\u00fdsledky n\u00e1rodn\u00e9ho a nadn\u00e1rodn\u00e9ho hodnotenia riz\u00edk v danom sektore a n\u00e1sledne uplatni\u0165 AML z\u00e1konom predp\u00edsan\u00fd druh starostlivosti vo vz\u0165ahu ku klientovi.<\/p>\n\n\n\n

Na z\u00e1klade hodnotenia v\u0161etk\u00fdch riz\u00edk si povinn\u00e1 osoba stanov\u00ed napr. AML riziko n\u00edzke, stredn\u00e9, vysok\u00e9 a neakceptovate\u013en\u00e9, ku ktor\u00e9mu prirad\u00ed pr\u00edslu\u0161n\u00fd druh a rozsah starostlivosti, resp. \u010fal\u0161ie opatrenia povinnej osoby na riadenie rizika.<\/p>\n\n\n\n

d) Postup pri posudzovan\u00ed, \u010di je pripravovan\u00fd alebo vykon\u00e1van\u00fd obchod neobvykl\u00fd<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Posudzovanie neobvyklosti obchodu povinn\u00e1 osoba vykon\u00e1 na z\u00e1klade jednotliv\u00fdch okolnost\u00ed obchodu, resp. finan\u010dnej oper\u00e1cie a to s oh\u013eadom na preh\u013ead konkr\u00e9tnych a v\u0161eobecn\u00fdch foriem NOO a n\u00e1sledne rozhodne, \u010di ide alebo nejde o NOO.<\/p>\n\n\n\n

Ak posudzovanie, \u010di je pripravovan\u00fd alebo vykon\u00e1van\u00fd obchod neobvykl\u00fd nie je mo\u017en\u00e9 vykona\u0165 na z\u00e1klade inform\u00e1ci\u00ed o klientovi, ktor\u00fdmi povinn\u00e1 osoba disponuje, m\u00f4\u017ee povinn\u00e1 osoba na vykonanie starostlivosti pod\u013ea okolnost\u00ed \u017eiada\u0165 od klienta \u010fal\u0161ie potrebn\u00e9 dopl\u0148uj\u00face inform\u00e1cie a doklady.<\/p>\n\n\n\n

e) Postup od zistenia NOO po jej neodkladn\u00e9 ohl\u00e1senie finan\u010dnej spravodajskej jednotke (\u010falej len \u201eFSJ\u201c), vr\u00e1tane postupu a zodpovednosti zamestnancov, ktor\u00ed NOO posudzuj\u00fa<\/strong><\/p>\n\n\n\n

NOO alebo pokus o jej vykonanie musia by\u0165 ohl\u00e1sen\u00e9 FSJ bez zbyto\u010dn\u00e9ho odkladu, pri\u010dom ide o neodkladn\u00fd a neopakovate\u013en\u00fd \u00fakon, ktor\u00fd je povinn\u00e1 osoba povinn\u00e1 vykona\u0165 pri ka\u017edom obchode, ktor\u00fd nasved\u010duje tomu, \u017ee jeho vykonan\u00edm m\u00f4\u017ee d\u00f4js\u0165 k legaliz\u00e1cii alebo financovaniu terorizmu.<\/p>\n\n\n\n

Hl\u00e1senie o NOO mus\u00ed zah\u0155\u0148a\u0165 d\u00f4vod neobvyklosti, inform\u00e1cie o podstatn\u00fdch okolnostiach obchodu, \u010dasov\u00fd priebeh udalost\u00ed, \u010d\u00edsla \u00fa\u010dtov, \u00fadaje o tom, kedy boli zalo\u017een\u00e9, kto je ich majite\u013eom a kto m\u00e1 k nim dispozi\u010dn\u00e9 pr\u00e1vo, fotok\u00f3pie dokladov, na ktor\u00fdch z\u00e1klade boli \u00fa\u010dty zalo\u017een\u00e9, identifika\u010dn\u00e9 \u00fadaje o osob\u00e1ch opr\u00e1vnen\u00fdch s \u00fa\u010dtami naklada\u0165, fotok\u00f3pie uzavret\u00fdch zml\u00fav a \u010fal\u0161\u00edch s\u00favisiacich dokumentov a inform\u00e1ci\u00ed, ako aj \u010fal\u0161ie inform\u00e1cie, ktor\u00e9 m\u00f4\u017eu s\u00favisie\u0165 s NOO a s\u00fa v\u00fdznamn\u00e9 na jej \u010fal\u0161ie pos\u00fadenie.<\/p>\n\n\n\n

\"\"
AI Designer<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

f) Postup pri zdr\u017ean\u00ed NOO pod\u013ea \u00a7 16 AML z\u00e1kona<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Pre spr\u00e1vnu aplik\u00e1ciu AML z\u00e1kona, ako aj vzh\u013eadom na bezodkladn\u00e9 plnenie ohlasovacej povinnosti v podmienkach povinnej osoby je potrebn\u00e9 presne vymedzi\u0165, ak\u00fdm sp\u00f4sobom sa vykon\u00e1 zdr\u017eanie NOO a \u010di o zdr\u017ean\u00ed NOO rozhoduje zamestnanec povinnej osoby alebo ur\u010den\u00e1 osoba, resp. \u010di o zdr\u017ean\u00ed NOO informuje FSJ zamestnanec povinnej osoby alebo ur\u010den\u00e1 osoba, ktor\u00e1 zabezpe\u010duje priebe\u017en\u00fd styk s FSJ.<\/p>\n\n\n\n

Tento postup mus\u00ed by\u0165 v podmienkach povinnej osoby adresn\u00fd a zrozumite\u013en\u00fd pre v\u0161etk\u00fdch zamestnancov povinnej osoby, ktor\u00fdch sa in\u0161tit\u00fat zdr\u017eania NOO t\u00fdka, pri\u010dom sa zoh\u013ead\u0148uj\u00fa prev\u00e1dzkov\u00e9 a technick\u00e9 mo\u017enosti, ako aj okamih, kedy bola, resp. mala by\u0165 obchodn\u00e1 oper\u00e1cia pos\u00faden\u00e1 ako neobvykl\u00e1.<\/p>\n\n\n\n

g) Postup pri uchov\u00e1van\u00ed \u00fadajov pod\u013ea \u00a7 19 AML z\u00e1kona<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Povinn\u00e1 osoba je povinn\u00e1 uchov\u00e1va\u0165 po\u010das 5 rokov od skon\u010denia zmluvn\u00e9ho vz\u0165ahu s klientom \u00fadaje a p\u00edsomn\u00e9 doklady z\u00edskan\u00e9 v r\u00e1mci vykon\u00e1vania starostlivosti vo vz\u0165ahu ku klientovi a od vykonania obchodu v\u0161etky \u00fadaje a p\u00edsomn\u00e9 doklady o \u0148om, pri\u010dom je povinn\u00e1 uchov\u00e1va\u0165 \u00fadaje a p\u00edsomn\u00e9 doklady aj dlh\u0161ie ako 5 rokov, ak o to p\u00edsomne po\u017eiada FSJ.<\/p>\n\n\n\n

D\u00f4le\u017eit\u00e9 je v tomto pr\u00edpade stanovi\u0165 aj sp\u00f4sob ulo\u017eenia hore uveden\u00fdch \u00fadajov tak, aby nemohlo d\u00f4js\u0165 k znehodnoteniu ulo\u017een\u00fdch inform\u00e1ci\u00ed a aby bola zaisten\u00e1 ich \u201e\u010ditate\u013enos\u0165\u201c. Inform\u00e1cie je vhodn\u00e9 uchov\u00e1va\u0165 tak\u00fdm sp\u00f4sobom, aby bolo mo\u017en\u00e9 plni\u0165 povinnosti ustanoven\u00e9 v r\u00e1mci v\u00fdkonu kontroly.<\/p>\n\n\n\n

h) Ur\u010denie osoby, ktor\u00e1 zabezpe\u010duje plnenie \u00faloh v oblasti AML, ohlasovanie NOO a prostredn\u00edctvom ktorej sa zabezpe\u010duje priebe\u017en\u00fd styk s FSJ<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Povinn\u00e1 osoba je povinn\u00e1 uvies\u0165 meno, priezvisko a pracovn\u00e9 zaradenie konkr\u00e9tnej zodpovednej osoby, ak takouto osobou nie je \u0161tatut\u00e1rny org\u00e1n alebo \u010dlen \u0161tatut\u00e1rneho org\u00e1nu, pri\u010dom tak\u00e1to osoba mus\u00ed by\u0165 ved\u00facim zamestnancom, mus\u00ed ma\u0165 mo\u017enos\u0165 priamej komunik\u00e1cie so \u0161tatut\u00e1rnym org\u00e1nom a dozorn\u00fdm org\u00e1nom, a tie\u017e mus\u00ed ma\u0165 pr\u00edstup k inform\u00e1ci\u00e1m a dokladom, ktor\u00e9 povinn\u00e1 osoba z\u00edskala pri vykon\u00e1van\u00ed starostlivosti vo vz\u0165ahu ku klientovi.<\/p>\n\n\n\n

i) Sp\u00f4sob zabezpe\u010denia ochrany zamestnanca, ktor\u00fd zis\u0165uje NOO<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Povinn\u00e1 osoba mus\u00ed zabezpe\u010di\u0165, \u017ee hl\u00e1senie o NOO nesmie obsahova\u0165 \u00fadaje o zamestnancovi, ktor\u00fd zistil NOO, ako aj povinnos\u0165, \u017ee povinn\u00e1 osoba, ani jej zamestnanec nezodpovedaj\u00fa za \u0161kodu, ktor\u00e1 vznikla ohl\u00e1sen\u00edm NOO alebo jej zdr\u017ean\u00edm, ak pritom zamestnanci postupovali dobromyse\u013ene.<\/p>\n\n\n\n

V pochybnostiach plat\u00ed, \u017ee povinn\u00e1 osoba, jej zamestnanec alebo osoba, ktor\u00e1 pre povinn\u00fa osobu kon\u00e1 na z\u00e1klade in\u00e9ho zmluvn\u00e9ho vz\u0165ahu, pri ohlasovan\u00ed NOO alebo pri jej zdr\u017ean\u00ed postupovali dobromyse\u013ene.<\/p>\n\n\n\n

\"\"
AI Designer<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

j) Obsah a harmonogram odbornej pr\u00edpravy zamestnancov, ktor\u00ed m\u00f4\u017eu pri svojej pr\u00e1ci pr\u00eds\u0165 do styku s NOO<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Pl\u00e1n vzdel\u00e1vania by mal by\u0165 s\u00fa\u010das\u0165ou programu a mal by obsahova\u0165 z\u00e1kladn\u00fa osnovu, periodicitu a obsah odbornej pr\u00edpravy zamestnancov, najm\u00e4 ustanovenia pr\u00edslu\u0161n\u00fdch z\u00e1konov, vn\u00fatorn\u00e9 predpisy, anal\u00fdzu obsahu a s\u00favislost\u00ed naj\u010dastej\u0161ie sa vyskytuj\u00facich druhov intern\u00fdch hl\u00e1sen\u00ed o NOO.<\/p>\n\n\n\n

Odborn\u00e1 pr\u00edprava zamestnancov zah\u0155\u0148a predov\u0161etk\u00fdm obozn\u00e1menie sa s AML z\u00e1konom, programom, poznatkami vypl\u00fdvaj\u00facimi z \u010dinnosti povinnej osoby, FSJ, pr\u00edpadne dohliadaj\u00faceho org\u00e1nu.<\/p>\n\n\n\n

k) Sp\u00f4sob vykon\u00e1vania kontroly dodr\u017eiavania programu a povinnost\u00ed vypl\u00fdvaj\u00facich z AML z\u00e1kona pre povinn\u00fa osobu<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Povinn\u00e1 osoba je povinn\u00e1 ur\u010di\u0165 vlastn\u00fd mechanizmus kontroly dodr\u017eiavania AML z\u00e1kona a opatren\u00ed pod\u013ea programu, pri\u010dom by mal obsahova\u0165 ur\u010denie subjektu, ktor\u00fd kontrolu v r\u00e1mci povinnej osoby vykon\u00e1, ur\u010denie kontroln\u00fdch zodpovednost\u00ed na v\u0161etk\u00fdch stup\u0148och riadenia, \u010do bude predmetom kontroly, sp\u00f4sob vykon\u00e1vania starostlivosti vo vz\u0165ahu ku klientovi, zabezpe\u010denie aktu\u00e1lnosti z\u00edskan\u00fdch inform\u00e1ci\u00ed, posudzovania obchodov, monitorovania klientov, hodnotenia a riadenia riz\u00edk, postupu posudzovania NOO a jej periodicitu.<\/p>\n\n\n\n

Z\u00e1ver<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Program vlastnej \u010dinnosti povinnej osoby<\/a> by mal pre ka\u017ed\u00fa povinn\u00fa osobu predstavova\u0165 esenci\u00e1lne spojenie medzi AML z\u00e1konom a z neho vypl\u00fdvaj\u00facich povinnost\u00ed s prihliadnut\u00edm na zvl\u00e1\u0161tnosti predmetu \u010dinnosti ka\u017edej povinnej osoby, pri\u010dom pr\u00e1ve d\u00f4sledn\u00e9 plnenie z\u00e1konn\u00fdch povinnost\u00ed zo strany povinn\u00fdch os\u00f4b, je prostriedkom na dosiahnutie \u00fa\u010delu AML z\u00e1kona, ktor\u00fdm je predch\u00e1dza\u0165 legaliz\u00e1cii pr\u00edjmov z trestnej \u010dinnosti a financovaniu terorizmu.<\/p>\n\n\n\n

V pr\u00edpade, ak povinn\u00e1 osoba svoje povinnosti vypl\u00fdvaj\u00face jej z AML z\u00e1kona nepln\u00ed alebo poru\u0161\u00ed, dop\u00fa\u0161\u0165a sa svoj\u00edm konan\u00edm, resp. opomenut\u00edm konania, in\u00e9ho spr\u00e1vneho deliktu, za ktor\u00fd AML z\u00e1kon umo\u017e\u0148uje FSJ ulo\u017ei\u0165 povinnej osobe r\u00f4zne sankcie, \u010di u\u017e vo forme pe\u0148a\u017enej pokuty, povinnosti zdr\u017ea\u0165 sa protipr\u00e1vneho konania alebo odstr\u00e1ni\u0165 zisten\u00e9 nedostatky, sankcie zverejnenia pr\u00e1voplatn\u00e9ho rozhodnutia o ulo\u017een\u00ed sankcie za spr\u00e1vny delikt, ako aj poda\u0165 podnet pr\u00edslu\u0161n\u00e9mu org\u00e1nu na odobratie opr\u00e1vnenia na podnikate\u013esk\u00fa \u010dinnos\u0165 alebo in\u00fa samostatn\u00fa z\u00e1robkov\u00fa \u010dinnos\u0165.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Jednou z hlavn\u00fdch povinnost\u00ed vypl\u00fdvaj\u00facich pre prev\u00e1dzkovate\u013ea hazardn\u00fdch hier pod\u013ea z\u00e1kona \u010d. 297\/2008 Z.z. o\u00a0ochrane pred legaliz\u00e1ciou pr\u00edjmov z trestnej \u010dinnosti a\u00a0o ochrane pred financovan\u00edm terorizmu v\u00a0znen\u00ed neskor\u0161\u00edch predpisov (\u010falej len \u201eAML z\u00e1kon\u201c) je vypracova\u0165 program vlastnej \u010dinnosti povinnej osoby. Program vlastnej \u010dinnosti (\u010falej len \u201eprogram\u201c) je ur\u010dit\u00fdm manu\u00e1lom pre povinn\u00fa osobu, ako postupova\u0165 pri […]<\/p>\n","protected":false},"author":6,"featured_media":5194,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0},"categories":[42],"tags":[],"yoast_head":"\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\t\n\t\n\n\n\t\n\t\n\t\n